Первоначально бюджет  района на 2010 год принят с расходами в размере  41413,8 тыс. рублей. Изменения в расходную часть районного бюджета   вносились 10  раз на основании решений Земского Собрания Карагайского муниципального района от 26.02.2010 № 14/55, от 26.03.2010 № 17/56, от 28.05.2010 № 23/58, от 25.06.2010 № 11/59, от 05.08.2010 № 12/60, от 17.09.2010 № 12/62, от 29.10.2010 № 4/64, от 26.11.2010 № 8/65, от 17.12.2010 № 22/66, от 24.12.2010 № 2/67. С учётом всех внесённых изменений в бюджет плановые расходы 2010 года составили 581195,3751 тыс. рублей, что на 167056,5751 тыс. рублей (или на 40,3%) больше первоначально планируемых расходов, в том числе на социальную сферу (образование, культуру, здравоохранение и социальную политику) - на общую сумму  139513,1229 тыс. рублей (или на 49,3%).

Фактическое исполнение бюджета района за 2010 год по расходам составило 537365,6 тыс. рублей, или 92,5% к плановым показателям (с учётом всех внесённых и утверждённых в бюджет изменений). По отношению к первоначально планируемым расходам фактические расходы составили 129,8%, или на 123226,8 тыс. рублей больше.

В 2010 году финансирование по всем отраслям (за исключением расходов на национальную безопасность и правоохранительную деятельность, межбюджетных трансфертов) произведено ниже плановых назначений в среднем на 12-15% за исключением расходов на социальную политику – на 24,9% меньше, жилищно-коммунальное хозяйство – на 29,4% меньше, общегосударственные вопросы – на 31,0% меньше.

Основными причинами не освоения бюджетных средств в отчётном периоде являются:

не финансировались инвестиционные проекты на сумму 5450,0 тыс. рублей;

не в полном объёме выделены и использованы денежные средства из краевого бюджета на обеспечение жильём отдельных категорий граждан в соответствии с федеральными законами «О ветеранах», «Об обеспечении жильём ветеранов Великой Отечественной войны 1941-1945 годов», «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации»,  приобретение жилья для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей,   в сумме 14246,2 тыс. рублей;

поступление части субвенций, субсидий из краевого бюджета в конце финансового года;

не в полном объёме использованы денежные средства из краевого  бюджета на реализацию мероприятий по приоритетным региональным проектам в сумме 10383,4 тыс. рублей;

в течение отчётного периода не распределены средства фонда софинансирования  в сумме 11991,3 тыс. рублей.

Относительно 2009 года общая сумма расходов районного бюджета увеличилась на 50680,7 тыс. рублей, или на 10,4%.

Удельный вес расходов бюджета района по разделам классификации расходов бюджетов в общей сумме расходов бюджета 2010 года составил:

расходы на образование – 53,27%,

расходы на здравоохранение, физическую культуру и спорт - 8,93%,

решение вопросов в области социальной политики – 8,62%,

межбюджетные трансферты – 7,69%,

расходы в области национальной экономики – 5,44%,

обеспечение функционирования органов местного самоуправления – 5,24%,

расходы на содержание органов внутренних дел – 4,62%,

расходы на сферу культуры – 3,3%,

расходы на коммунальное хозяйство – 2,75%,

на реализацию мероприятий по охране окружающей среды – 0,14%.

 

Необходимо отметить, что направленный в адрес Земского Собрания Карагайского муниципального района (перенаправленный в адрес Контрольно-счётной палаты) годовой отчёт об исполнении бюджета Карагайского муниципального района за 2010 год (включая приложения) содержит информацию о плане расходов района на 2010 год в сумме 588432,6 тыс. рублей, что больше утверждённых решением Земского Собрания Карагайского муниципального района от 24.12.2010 № 2/67 расходов в сумме 581195,3751 тыс. рублей на 7237,2249 тыс. рублей, или на 1,2%.

Как было указано выше, в представленной пояснительной записке к отчёту об исполнении бюджета Карагайского муниципального района за 2010 год отклонение уточнённого плана от утверждённого не объяснено, также не представлено соответствующее решение начальника управления финансов.

Таким образом, далее в настоящем Заключении рассматривается соотношение показателей отчёта об исполнении бюджета района за 2010 год с показателями, утверждёнными решением о бюджете на 2010 год в последней редакции.

 

По сравнению с первоначально утверждённым бюджетом значительно расходы  бюджета  района увеличились по следующим разделам:

0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» в 6,6 раза;

1000 «Социальная политика»  в 3,5 раза;

0600 «Охрана окружающей среды» на 62,0%;

0400 «Национальная экономика»  на 61,0%;

1100 «Межбюджетные трансферты» на 49,4%;

0800 «Культура, кинематография и СМИ»  на 47,3%.

 

Таблица 2    

    Анализ размера изменений расходов  бюджета района (тыс. рублей)

                                                                            

Раздел	Наименование	Первона-чальный  план	План с учётом  изменений (утверждён-ных)	Факти-ческое испол-нение	Отклонение
					Относитель-ное, % (гр.4 : гр.3)	Абсолютное (гр.4 – гр.3)
1	2	3	4	5	6	7
0100	Общегосударственные расходы	57099,3	40771,7518	28135,5	71,4	-16327,5482
0300	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	23942,1	24820,7000	24820,7	103,7	+878,6
0400	Национальная экономика	18520,8	29817,9544	29242,7	161,0	+11297,1544
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	3134,7	20843,2560	14748,1	в 6,6 раза	+17708,556
0600	Охрана окружающей среды	520,6	843,6000	734,4	162,0	+323,0
0700	Образование	214430,3	289502,9210	286250,4	135,0	+75072,621
0800	Культура, кинематография и средства массовой информации	13754,8	20258,2204	17730,5	147,3	+6503,4204
0900	Здравоохранение, физическая культура и спорт	37650,4	51243,3735	48013,2	136,1	+13592,9735
1000	Социальная политика	17406,0	61750,1080	46346,6	в 3,5 раза	+44344,108
1100	Межбюджетные трансферты	27679,8	41343,4900	41343,5	149,4	+13663,69
	Итого:	414138,8	581195,3751	537365,6	140,3	+167056,5751

 

Назад  Вперёд